日前，中共中央、國務院發布的《關于加強新時代老齡工作的意見》提出，大力發展企業（職業）年金，促進和規范發展第三支柱養老保險。發展第三支柱養老保險，是推進我國養老保險體系改革的一項重要舉措，也對商業保險參與第三支柱建設提出了新的要求。
記者在采訪中了解到，當前，我國多層次社會保障體系框架基本形成，城鄉居民基本生活得到有效保障。然而，養老保險體系發展總體還不夠平衡，較為依賴第一支柱的基本養老保險制度，第二支柱企業年金等補充養老保險覆蓋人群和積累規模有限，第三支柱養老保險發展還處于起步階段。
年金保險發展迅速
從資金屬性看，養老金具有長期性、安全性、收益性、領取約束性等特點。年金保險被認為是具有養老功能、最適合參與第三支柱建設的商業保險品種。
近年來，養老年金保險發展迅速。2020年，養老年金保險保費收入712億元，積累了超過5800億元的保險責任準備金，較年初增長22%。健科保險經紀公司北京分公司首席研究員趙洋認為，由于年金保險的領取額度在購買時已經寫進合同內，但進入年金險賬戶的資金不能隨時支取，犧牲掉了一部分流動性。
2018年5月，個人稅收遞延型養老保險試點啟動，標志著我國開始探索運用稅收優惠引導個人開展養老金積累。試點以來，運行總體平穩，流程不斷優化。截至2020年末，共有23家保險公司參與試點，19家公司出單，累計實現保費收入4.26億元，參保人數4.88萬人。不過，業內人士認為，由于一些原因，稅延養老險對消費者的吸引力還比較有限。
清華大學國家金融研究院中國保險和養老金研究中心主任魏晨陽認為，目前第三支柱在整個養老金體系中所占的比重依然較低。從第三支柱建設的角度看，需要把一些中短期金融產品引導到長期投資里去。作為投資的養老保險產品，不僅要跑贏物價漲幅，更要實現資產的保值增值。
《中國保險業發展報告2021》提出，人身保險業應當充分發揮自身分散風險、補償損失等優勢，積極參與第三支柱建設，提供更多產品，滿足人民日益增長的養老需求，推動行業高質量發展。
專屬商業養老險平穩推進
今年5月份，銀保監會印發《關于開展專屬商業養老保險試點的通知》，明確自6月1日起，在浙江省（含寧波市）和重慶市開展試點。試點期限暫定一年。
針對新產業、新業態從業人員和各種靈活就業人員養老保障手段有限、儲備不足等問題，銀保監會相關部門指導試點保險公司創新開發投保簡便、交費靈活、收益穩健的商業養老產品，通過賬戶式管理，在保證資金安全的基礎上實現長期穩健收益；突出養老功能，產品期限與養老掛鉤并提供靈活的養老金領取方式；允許相關企事業單位以適當方式，依法合規為從業人員投保提供交費支持。專屬商業養老保險試點啟動以來，截至2021年11月末，累計實現保費2.7億元，超過2.1萬人投保。
今年10月份，某大型網約車平臺與試點保險公司合作，開展司機專屬商業養老保險計劃（“司機計劃”），為網約車司機建立補充養老保險。經事先取得司機同意，平臺將按約定為符合條件的司機投保專屬商業養老保險提供一定比例的交費支持。平臺交費進入司機個人保單賬戶，權益全部歸屬個人。“司機計劃”現已在杭州市、寧波市、重慶市試行，目前有約7000名司機投保。
據銀保監會有關負責人介紹，專屬商業養老保險試點的主要目標在于，進一步發揮商業保險在長期養老儲蓄和風險保障等方面的作用，通過創新產品和服務，更加貼近、更好滿足新產業、新業態從業人員和靈活就業人員等各類人群多樣化養老需求。下一步，銀保監會還將有序擴大保險機構參與范圍，將專屬商業養老保險業務推向全國。
養老金融仍需加把勁
從其他國家的實踐來看，第三支柱中除了包括保險產品，還包括公募基金和銀行理財產品。
在我國，公募基金行業在2018年開始發行養老目標基金。截至2020年底，養老目標基金共117只，規模達526.77億元。但與同期公募基金超20萬億元的整體規模相比，養老目標基金的發行量仍顯得非常有限。
記者了解到，監管部門正采取“兩條腿走路”的方式。一方面，整頓市場秩序，清理打著“養老”噱頭的短期金融產品；另一方面，選擇部分金融機構和專營機構在部分地區先行開展養老金融試點，大力發展真正具備長期養老功能的養老金融產品，包括養老儲蓄存款、養老理財、專屬養老保險、商業養老計劃等，供不同風險偏好的消費者選擇。
魏晨陽認為，我國養老保險市場的“蛋糕”正在逐漸做大，銀行、理財子公司、基金公司、保險公司都應積極參與。隨著養老金融市場的不斷發展，公眾對于養老金的觀念也要不斷升級，要把之前做中短期金融產品的錢根據養老需求重新配置。
銀保監會有關負責人表示，下一步將從三方面做好各項工作。一是穩妥有序推進養老金融試點。在審慎監管的前提下，支持相關機構創新開發并推出各類養老金融產品。加強業務監管，開展相關監管制度建設。二是發揮商業養老保險在第三支柱建設中的作用。堅持強化商業養老保險保障功能，支持開發投保簡便、交費靈活、收益穩健的養老保險。三是配合相關部門開展第三支柱相關制度建設，并做好配套工作。
多位業內人士表示，養老金業務是中國人身保險業發展模式轉型和高質量發展的重要方向，也是行業發揮長期儲蓄功能的關鍵領域。加強商業保險參與第三支柱建設，鼓勵保險機構發展滿足消費者終身、長期領取需求的多樣化養老保險產品，從習慣于與傳統產品比收益轉向突出和發揮保障功能，可以促進人身保險業務由外延式擴張轉向內涵式發展。
